Katma değer vergisi, bir mal veya hizmetin satış bedeline eklenen dolaylı bir vergidir. Türkiye’de dayanağı 3065 sayılı Katma Değer Vergisi Kanunu’dur. Oranlar kanun ve Cumhurbaşkanı kararlarıyla belirlenir. Bu sayfadaki araç, faturada sık karşınıza çıkan iki işlemi tarayıcınızda yapar: KDV hariç tutara vergi eklemek ve KDV dahil tutarın içinden matrah ile vergiyi ayırmak.
2026 yılında yürürlükte olan genel KDV oranı %20’dir. İndirimli oranlar %10 ve %1 olarak uygulanır. Hangi ürün veya hizmetin hangi orana girdiği, kanuna ekli listeler ve tebliğlerle belirlenir. Bu araç oranı sizin seçmenize bırakır; bir kalemin doğru oranını GİB kaynaklarından veya mali müşavirinizden teyit etmeden fatura kesmeyin. İhracat gibi bazı işlemler istisna kapsamındadır ve KDV hesaplanmaz.
KDV hariç tutar elinizdeyse formül basittir. KDV tutarı, matrahın oran ile çarpılmasıdır. Toplam ise matrah ile KDV’nin toplamıdır. Örneğin 1.000 TL’lik bir matraha %20 eklediğinizde vergi 200 TL, ödenecek tutar 1.200 TL olur. Aynı matraha %10 uygulandığında vergi 100 TL, toplam 1.100 TL’dir. %1’de ise vergi yalnızca 10 TL’dir.
KDV dahil bir tutardan geriye gitmek biraz daha dikkat ister. Matrah, dahil tutarın (1 + oran) ile bölünmesiyle bulunur. Vergi, dahil tutar ile matrah arasındaki farktır. Eşdeğer bir formül de şudur: KDV = dahil tutar × oran ÷ (100 + oran). 1.200 TL’lik %20’lik bir faturada matrah 1.000 TL, vergi 200 TL’dir. Dahil tutarı oran ile doğrudan çarpmak yanlıştır; 1.200 × 0,20 = 240 TL size fazla vergi gösterir.
Günlük kullanımda bu ayrım sık karışır. Etiket fiyatı çoğu zaman KDV dahildir. Tedarikçi teklifi ise çoğu zaman KDV hariç yazılır. İki teklifi karşılaştırmadan önce aynı zemine indirin. Bir ürün 800 TL KDV hariç, diğeri 900 TL KDV dahil ise aynı oran varsayımında ilk teklifin dahil tutarını hesaplamadan ucuzluk kararı vermeyin.
İşletmeler açısından KDV bir maliyet gibi görünse de kural olarak geçici bir tahsilattır. Mükellef, satışlarında hesapladığı KDV’den alışlarında ödediği KDV’yi indirir ve farkı beyan eder. Bu sayfa beyanname, tevkifat, istisna veya indirilecek KDV mahsubu yapmaz. Yalnızca tek bir tutarın dahil veya hariç görünümünü üretir. Çok kalemli sepet, farklı oranlar veya tevkifat için kalem kalem hesaplayıp toplamanız gerekir.
Oranlar zaman içinde değişebilir. Genel oran Temmuz 2023’te %18’den %20’ye yükseltilmiş ve 2026’da bu düzey korunmuştur. Yine de bir Cumhurbaşkanı kararı oranı değiştirebilir. Bu yüzden sayfada güncelleme tarihi belirtilir. Eski oranla kesilmiş bir faturanın düzeltilmesi gerekebilir.
Hesaplama tamamen tarayıcınızda yürür. Girdiğiniz tutarlar bir sunucuya gönderilmez. Sonuçları resmi belge, fatura veya vergi planlaması yerine kullanmayın. Tereddütte GİB kaynaklarına ve 3065 sayılı Kanun metnine bakın.
Nasıl kullanılır?
Önce hesap yönünü seçin. Elinizdeki rakam KDV hariçse ilk düğmeyi, fiyat KDV dahilse ikinci düğmeyi kullanın. Tutarı yazıp listeden %20, %10 veya %1 seçin. Sonuçlar anında güncellenir: matrah, KDV tutarı ve dahil toplam ayrı satırlarda görünür.
İki yönü peş peşe deneyerek kontrol edebilirsiniz. Hariç 2.500 TL ve %20 ile toplam 3.000 TL bulunmalı; aynı 3.000 TL’yi dahil kabul edip ayırdığınızda matrah yeniden 2.500 TL’ye dönmelidir. Dönmezse yönü yanlış seçmişsiniz demektir.
Sık yapılan hatalar
En yaygın hata, KDV dahil fiyata oranı bir kez daha uygulamaktır. İkinci sık hata, indirimli orana tabi bir hizmeti %20 ile hesaplamaktır. Konaklama, bazı gıda kalemleri veya yolcu taşımacılığı gibi alanlarda oran listesini kontrol edin. Üçüncü hata, kuruş yuvarlamasını atlamaktır; faturada genellikle iki ondalık kullanılır. Bu araç sonuçları iki ondalığa yuvarlayarak gösterir.
Bir diğer karışıklık da iskonto sonrası matrahın unutulmasıdır. İskonto varsa KDV, indirimli bedel üzerinden hesaplanır. Önce yüzde indirimi uygulayıp sonra KDV eklemek ile önce KDV ekleyip sonra indirim yapmak farklı sonuç verir. Satış koşullarınıza göre sırayı netleştirin. İndirim hesabı için indirim hesaplama aracını, oran işlemleri için yüzde hesaplama sayfasını kullanabilirsiniz.
Kaynaklar ve güncelleme tarihi
Aşağıdaki bilgiler 11 Kasım 2026 itibarıyla kontrol edilmiştir. Mevzuat değişebilir; resmi kaynağı işlem öncesi doğrulayın.
- 3065 sayılı Katma Değer Vergisi Kanunu — mevzuat.gov.tr
- Genel oran %20, indirimli oranlar %10 ve %1 (2026’da yürürlükte; genel oran Temmuz 2023’te %20’ye yükseltilmiştir).
Sıkça sorulan sorular
2026’da KDV oranları nedir?
Genel oran %20, indirimli oranlar %10 ve %1’dir. Hangi işleme hangisinin uygulanacağı listelerle belirlenir.
KDV dahil fiyattan vergi nasıl ayrılır?
Matrah = dahil tutar ÷ (1 + oran). KDV = dahil tutar − matrah. %20 için bölen 1,20’dir.
Bu hesap resmi beyanname yerine geçer mi?
Hayır. Araç eğitim ve ön hesap içindir. Beyan ve fatura için güncel mevzuatı ve uzman görüşünü esas alın.
Tevkifat bu araçta var mı?
Yoktur. Tevkifatlı işlemlerde yalnızca hesaplanan KDV’nin bir kısmı alıcı tarafından beyan edilir; ayrıca hesaplanmalıdır.